Gotówka czy gwarancja ubezpieczeniowa? Jak najlepiej zabezpieczyć kontrakt?

 

O wadium potrzebnym do udziału w przetargu zapewne już słyszeliście. Występuje w wielu formach, a najczęściej stosowanymi są: wadium w formie pieniędzy i gwarancja wadialna. Wadium jest często stawianym wymogiem w postępowaniu o udzielenie zamówienia publicznego, od którego spełnienia zależą losy złożonej przez wykonawcę oferty. O przewadze gwarancji wadialnej nad pieniądzem przeczytacie tutaj. Warto wiedzieć, że to niejedyna gwarancja jaką z powodzeniem możemy wykorzystać w profesjonalnej działalności firmy. Pierwsza okazja do ponownego skorzystania z gwarancji ubezpieczeniowej pojawi się zaraz po wygranym przetargu, gdy przyjdzie czas podpisania umowy i zabezpieczenia kontraktu. Pytanie jak? Z użyciem pieniędzy czy gwarancji? Na to pytanie odpowiemy w tym artykule. Zapraszamy do lektury.

 

Co to jest gwarancja kontraktowa?

Gwarancja kontraktowa, gwarancja należytego wykonania kontraktu, to produkt ubezpieczeniowy, który jest jednym ze sposobów spełnienia postawionego przez zamawiającego wymogu zabezpieczenia należytego wykonania umowy. Zabezpieczenia należytego wykonania umowy jest powszechnie stosowane przez jednostki organizacyjne reprezentujące Skarb Państwa oraz coraz częściej przez firmy prywatne. Ma na celu zabezpieczenie interesów zamawiającego na wypadek, gdyby umowa nie została wykonana w części lub w całości, ale także na wypadek nie dotrzymania terminów określonych w umowie czy dostarczenia usługi bądź towaru niewłaściwej jakości.

Formy zabezpieczeń stosowane w umowach

Zabezpieczenie umów pomiędzy jednostkami reprezentującymi Skarb Państwa a wykonawcami
i dostawcami następuje z wykorzystaniem ściśle określonych form zabezpieczenia należytego wykonania umowy. Ich katalog został określony w ustawie prawo zamówień publicznych.
Są to zabezpieczenia w formie:

• pieniądza,
• poręczeń bankowych lub poręczeń spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej,
• gwarancji bankowych,
• gwarancji ubezpieczeniowych,
• poręczeń funduszy poręczeniowych.

Prywatny biznes czerpie z tych doświadczeń i coraz częściej stosuje również powyższe formy zabezpieczenia wykonania umów.

Kup teraz gwarancję wadialną przez Internet Wybierz gwarancję wadialną od gwarancje24.pl i nie blokuj firmowych środków w wadium. Zamów przez Internet z dostawą do firmy

Najlepsza forma zabezpieczenia

Pieniądze

Zacznijmy od pieniędzy, którymi można zabezpieczyć należyte wykonanie umowy. Wysokość zabezpieczenia należytego wykonania umowy waha się w przedziale od 2% do 10% ceny całkowitej podanej w ofercie (tj. ceny brutto uwzględniającej podatek). Wysokość zabezpieczenia w każdym przypadku określa zamawiający, który zamieszcza je w specyfikacji istotnych warunków zamówienia (SIWZ). Przy maksymalnej wysokości zabezpieczenia (10%) wykonawca realizujący kontrakt np. o wartości 1 000 000 zł zobowiązany jest do wpłaty środków tytułem zabezpieczenia na konto zamawiającego w wysokości 100 000 zł. Środki te pozostają na koncie wykonawcy przez cały czas obowiązywania umowy obniżając tym samym istotnie płynność finansową firmy.

Gwarancja ubezpieczeniowa

Gwarancja należytego wykonania kontraktu to forma gwarancji, która udzielana jest na wniosek wykonawcy. Jak sama nazwa wskazuje gwarancje wystawiają ubezpieczyciele po zweryfikowaniu wykonawcy oraz akceptacji zapisów gwarancji wymaganych przez zamawiającego. Gwarancja jest zobowiązaniem firmy ubezpieczeniowej do wypłaty wskazanej w niej kwoty beneficjentowi (zamawiającemu) w przypadku, gdyby wykonawca nie wykonał lub wykonał nieprawidłowo kontrakt.

Porównanie: pieniądze vs. gwarancja kontraktowa

Pieniądze

Gwarancja kontraktowa

Zalety • Szybka forma zabezpieczenia kontraktu. Wady • Obniża płynność finansową. • Generuje dodatkowe koszty w przypadku braku środków własnych wykonawcy. • W przypadku sporu z zamawiającym zwrot zabezpieczenia może trwać nawet kilka lat (przewlekłość spraw sądowych).

Zalety • Zabezpiecza różnego rodzaju kontrakty w Polsce i zagranicą. • Podnosi wiarygodność wykonawcy. • Pozytywnie wpływa na płynność finansową. • Zwalnia wykonawcę ze stosowania innych zabezpieczeń realizacji kontraktu. • W odróżnieniu od gwarancji bankowych nie obciąża linii kredytowej wykonawcy i nie obniża zdolności kredytowej. • Daje pewność, że w przypadku naruszenia warunków kontraktu przez wykonawcę, kontrahent otrzyma szybko kwotę stanowiącą zabezpieczenie kontraktu. • Niski koszt zakupu, średnio 2,5% wartości sumy gwarancyjnej rocznie. • Pozwala uniknąć sporów w sądzie pomiędzy zamawiającym a wykonawcą w sprawie zwrotu zabezpieczenia. Wady • Uzyskanie gwarancji wymaga weryfikacji zdolności wykonawcy przez towarzystwo ubezpieczeń.

Przykład: gwarancja należytego wykonania kontraktu dla umowy o wartości 1 000 000 zł

Zobrazujmy różnice pomiędzy wykorzystaniem wybranych form zabezpieczenia kontraktu.
Dla porównania wybraliśmy formy zabezpieczenia wyrażone w pieniądzu i gwarancję. Poniższy przykład dotyczy umowy na wykonanie usług sprzątania na łączną kwotę 1 000 000 zł zawartej na okres 24 miesięcy. W poniższym przykładzie przyjęliśmy, że wykonawca nie dysponuje środkami własnymi, które chce przeznaczyć na zabezpieczenie, a w celu wpłaty zabezpieczenia w formie pieniądza zaciąga kredyt w wysokości 100 000 zł w banku na dwa lata. RSSO dla kredytu wynosi 10%, prowizja od udzielonego kredytu 7%. Prowizja jest doliczana do kredytu. Do kredytu doliczane jest także ubezpieczenie w wysokości 1%. Utracone korzyści zostały wzięte pod uwagę i wynoszą utracony koszt odsetek od zgromadzonego kapitału w wysokości 1% netto rocznie.

 

Ile kosztują omówione formy?

Porównanie kosztów zabezpieczenia

Pieniądze  (środki wykonawcy)	Pieniądze   (środki zewnętrzne)	Gwarancja kontraktowa  (nie angażuje środków wykonawcy)
Koszt:  2 000 zł	Koszt:  21 688,93 zł	Koszt:  3 000 zł
Wyjaśnienie kosztów: utracone korzyści z tytułu odsetek od oszczędności (100 000 zł) w wysokości 1% rocznie, tj. 2 000 zł netto w okresie 2 lat.	Wyjaśnienie kosztów: suma utraconych korzyści z tytułu odsetek od oszczędności (100 000 zł)  w wysokości 1% rocznie, tj. 2 000 zł netto w okresie 2 lat, prowizji  od udzielonego kredytu: 7 000 zł, odsetek: 12 688,93 zł i kosztów ubezpieczenia ujętych w kosztach kredytu.	Wyjaśnienie kosztów: koszt zakupu gwarancji kontraktowej (5 000 zł) pomniejszony o wysokość przyszłych korzyści z tytułu odsetek od oszczędności (100 000 zł) w wysokości 1%, tj. 2 000 zł netto w okresie 2 lat. Koszt zakupu gwarancji wadialnej przyjęty  do kalkulacji w wysokości średniej 2,5% wartości kontraktu.

 

W wyliczeniach nie wzięto pod uwagę realnej inflacji, która obecnie, realnie oscyluje w wysokości około 8% w skali roku.

 

Potrzebujesz gwarancji należytego wykonania kontraktu, gwarancji usunięcia wad i usterek? Zadzwoń +48 22 39 84 797 lub napisz do nas info@gwarancje24.pl

Czytaj także

• Co to jest wadium?
• Zwrot wadium. Wszystko co musisz wiedzieć o zwrocie wadium krok po kroku
• Wadium w pieniądzu czy gwarancja wadialna? Co jest lepsze?
• Przetargi publiczne. Gdzie szukać informacji o ogłoszonych przetargach?
• Czy wadium przepada?
• Gwarancja wadialna w formie elektronicznej. Co musisz wiedzieć i na co trzeba zwrócić uwagę
• Wadium w przetargach w 2020
• Nowe prawo zamówień publicznych – najważniejsze zmiany
• Jak wygląda wadium w formie gwarancji ubezpieczeniowej
• Najczęściej zadawane pytania dotyczące wadium
• TUW Medicum z cofniętym zezwoleniem
• Na czym polega regres stosowany w gwarancjach wadialnych ubezpieczeniowych?
• Gwarancja ubezpieczeniowa jako zabezpieczenie wygranego przetargu

Tagi: gwarancja kontraktowa, gwarancja umowna, gwarancja należytego wykonania umowy, zabezpieczenie kontraktu